Teave hanke käibekapitali kohta. Teave netovara väärtuse kohta

Ettevõtte eraldiseisva vara- ja finantsdokumentatsiooni vajadust seadus ette ei näe. Selliste dokumentide hulka kuulub puhasväärtuse sertifikaat, mille näidise iga organisatsioon vajadusel iseseisvalt välja töötab. Kuidas sertifikaati kirjutada ja miks seda vaja on, käsitleme selles artiklis.

Abi netovara osas

Sertifikaadi andmete loetelu korrektseks koostamiseks on vaja mõista, millist teavet see kajastab ja mis on selle eesmärk.

Kuna tõend on koostatud netovara kohta, sisaldab see vastavalt teavet ettevõtte teatud perioodi netovara kohta.

Netovara on varad, mida finantseeritakse organisatsiooni enda ja laenatud vahenditest pikema aja jooksul. Netovara olukorra pädev hinnang võimaldab teha üldise järelduse ettevõtte tulemuslikkuse kohta. Vaadeldav dokument on suunatud hetkeseisu hindamiseks.

Netovara tõendi näidis

Ideaalis peaks sertifikaadis näidatud andmete analüüs võimaldama teha otsuseid ilma muid sarnase teabega dokumente kasutamata:

• varade koosseisu parandamise kohta;
• käibevarade üle põhivara saavutamise kohta;
• tõhusa varahalduse kohta;
• uute investeeringute kaasamise kohta olemasolevatesse või uutesse varadesse jne.

Seetõttu on teave netovarade kohta märgitud näiteks jaotises Sec. 3 omakapitali muutuste aruannet ei pruugi olla piisav.

Vastavalt 8. veebruari 1998. aasta seadusele nr 14-FZ peab LLC lisama aastaaruandesse teabe netovarade kohta. Need peaksid kajastama teavet:

• kuidas muutusid vastava näitaja väärtused aruandele eelnenud kolme aasta jooksul (või vähem, kui ettevõte on asutatud vähem kui kolm aastat tagasi);
• netovara kriitilise languse põhjused alla põhikapitali;
• mida on vaadeldava näitajaga kriitilise olukorra parandamiseks tehtud või plaanis teha.

Käesolevas artiklis käsitletav teave võib olla käesoleva aastaaruande lisa.

Abi võib vaja minna:

• ettevõtete omanikud;
• krediidiorganisatsioonid;
• potentsiaalsed investorid;
• kindlustusandjad.

Kuidas sertifikaati väljastada

Nagu eespool märgitud, ei ole reguleerivas raamistikus sellise dokumentatsiooni ametlikku vormi. Sel põhjusel peab vastava vormi kinnitama ettevõtte juhtkond ise. 6. detsembri 2011. aasta seaduses nr 402-FZ täpsustatud üksikasju võib sellisel sertifikaadil ignoreerida, kuna. selline tõend ei ole esmane raamatupidamisdokument.

Siin on üksikasjad, mis meie arvates peaksid sellisel sertifikaadil kajastuma:

• dokumendi koostamise kuupäev;
• link asjakohast teavet sisaldavatele finantsaruannete ridadele;
• teave vararühmade või iga vara kohta (vajadusel);
• kokkuvõtlik teave (vajadusel);
• vastutavate isikute allkirjad (näiteks raamatupidaja, pearaamatupidaja, finantsdirektor, peadirektor).

Miks sa abi vajad

Ettevõtted peavad järgima seadusest tulenevat nõuet, et netovara peab ületama põhikapitali suurust. Kui see nii ei ole, tuleb netovara suurendada. Kui seda ei tehta, on pärast seadusega määratud tähtaegade möödumist võimalik sundlikvideerimine.

Sertifikaadi alusel saadud andmed võimaldavad:

• õigeaegselt sekkuda ettevõtte finantsseisundisse;
• saavutada netovara ja põhikapitali õige suhe.

Varade käibeväärtuse tõendi moodustamine toimub tavaliselt aruandeperioodi (tavaliselt iga-aastase) lõpus ettevõtte või organisatsiooni juhtkonna sise- või väliseesmärgil.

FAILID

Miks sa abi vajad

Vaatamata asjaolule, et tõend on üsna informatiivne dokument ja suudab üksikasjalikult kirjeldada ettevõtte tegevuse finantspilti, ei kehti see kohustuslike dokumentide kohta, mis on osa raamatupidamisaruannetest.

Kõige sagedamini on vaja läbi viia ettevõtte tegevuse analüütilist tööd ning pidada sisemisi aruandeid ja arvestust, samuti mõnel juhul huvitatud struktuuride jaoks "väljastpoolt".

Sertifikaat on asjakohane näiteks siis, kui see on vajalik organisatsiooni maksevõime ja usaldusväärsuse kinnitamiseks panganduses ja krediidiasutustes, kindlustusseltsides, potentsiaalsete või olemasolevate investorite, vastaspoolte jne ees.

Mida sertifikaat sisaldab

Ettevõtte varade bilansilise väärtuse tõendil kajastuvad andmed tema käibe- ja põhivara kohta, eelkõige nende väärtuse summaarne hinnang.

Varade hulka kuulub kogu ettevõtte vara (hooned, rajatised, seadmed, masinad, transport, sularaha, tooraine, valmistoodang jne), mis toimivad nii kasumi teenimise vahendina kui ka lihtsalt bilansis.

Käibe- ja põhivara

Iga ettevõtte varad jagunevad kahte tüüpi:

1. läbiräägitav. Need sisaldavad:
   • varud, sealhulgas müügivalmis tooted;
   • sularaha organisatsiooni kassas ja selle arvelduskontodel;
   • debitoorsed arved, s.o. kõike, mida saab lühikese aja jooksul rahaks konverteerida.
2. Mittevooluline. Tegemist on põhi- ja mittevaraliste varadega, mida on palju keerulisem rahaks muuta (hooned, seadmed, tootmine, infosüsteemid jne).

Hea näitaja, kui käibevara on põhivarast suurem - sellisel juhul tunnistatakse ettevõtet edukaks finantsaktiivsuse ja maksevõime poolest, mis tähendab, et seatud eesmärkide saavutamise tõenäosus on palju tõsisem.

Kui dokument on koostatud

Tavaliselt koostatakse dokument mis tahes aruandeperioodi (kuus kuud, aasta) lõpus. See sagedus võimaldab teil õigeaegselt hinnata ettevõtte finantsseisundit, samuti analüüsi abil määrata ettevõtte edasise arengustrateegia (eriti kui teave sisaldub sertifikaadil mitu aastat korraga).

Kes dokumendi koostab

Vastutus dokumendi koostamise eest on tavaliselt pandud raamatupidamisosakonna töötajale, s.o. töötaja, kellel on juurdepääs ettevõtte majandustulemustele.

Pärast tunnistuse vormistamist on see kohustuslik esitada pearaamatupidajale allkirjastamiseks, seejärel peab selle viseerima direktor.

Sertifikaadi koostamisse tuleb suhtuda väga hoolikalt, selle täitmise õigsusest sõltub mõnikord ettevõtte tulevik. Seetõttu on sertifikaadi vead, ebatäpsused ja veelgi enam ebausaldusväärne või tahtlikult vale teave vastuvõetamatu. Kui eksitus siiski juhtus, ei tohiks seda parandada, parem on täita uus vorm.

Tunnistuse koostamise reeglid

Vara bilansilise väärtuse tõendi ühtne vorm tänaseni puudub, seetõttu saavad ettevõtete ja organisatsioonide töötajad koostada dokumendi mis tahes kujul või, kui ettevõttel on välja töötatud ja kinnitatud dokumendimall, järgida selle mudelit.

Mõnikord koostatakse dokument selle asutuse nõuetest lähtuvalt, mille jaoks kogutakse teavet ettevõtte finantstegevuse kohta.

Ainus asi - igal juhul peate arvestama, et sertifikaadile tuleb märkida mitmeid kohustuslikke andmeid:

• Dokumendi pealkiri;
• ettevõtte nimi;
• vormi koostamise koht ja kuupäev;
• kui sertifikaat on väljaminev, saate märkida, millisele organisatsioonile see on mõeldud;
• andmed varade bilansilise väärtuse kohta ajavahemikul, milleks seda nõutakse (tuleb täpsustada). Siin näidatakse nende kogumaksumus, jaotatuna käibe- ja põhivaraks.

Vajadusel saab neid andmeid täpsemalt kirjeldada, tabeli kujul.

Sertifikaadi tegemine

Sertifikaadi võib kirjutada käsitsi või trükkida arvutisse, tavalisele A4 formaadis lehele või ettevõtte kirjaplangile (viimane variant on eelistatavam, kuna sisaldab juba a priori ettevõtte andmeid).

Oluline on rangelt järgida ainult ühte tingimust - dokumendile peavad alla kirjutama organisatsiooni juht (või isik, kes on tema ametlik esindaja), samuti pearaamatupidaja. Sel juhul peavad allkirjad olema "otses" - faksiautogrammide kasutamine, st. mis tahes viisil trükitud on vastuvõetamatu.

Sertifikaadi sertifitseerimine erinevate templitoodete abil ei ole tänapäeval vajalik – seda tuleks teha alles siis, kui paberite vaatluspaberite pitsatite ja templite kasutamise norm on sätestatud ettevõtte kohalikes kohalikes õigusaktides.

Tunnistus koostatakse tavaliselt ühes originaaleksemplaris, kuid vajaduse korral võib teha ka täiendavaid kinnitatud koopiaid.

Sertifikaadi andmed kantakse spetsiaalsesse registrisse ja kui see on mõeldud kolmandale isikule asutusele, siis kantakse ka väljamineva dokumentatsiooni registrisse.

Taotlus nr.11

Juhend taotlejale on hankedokumentatsiooni lahutamatu osa.

Pakkuja kannab kõik oma pakkumuse koostamise ja esitamisega seotud kulud.

Pakkumise korraldaja esitab Pakkujale käesoleva Juhendi ja muu pakkumisdokumentatsiooni, mis on tema jaoks vajalik pakkumisettepaneku koostamiseks vastavalt pakkumisdokumentides sätestatud Tellija nõuetele ja tingimustele.

Pakkumise korraldaja lähtub sellest, et Pakkuja on kohustatud tutvuma kõigi tingimuste ja nõuetega, mis sisalduvad talle selleks esitatavas hankedokumentatsioonis. Taotleja pakkumuse ettepanek peab täielikult vastama ülaltoodud nõuetele. Pakkuja pakkumuse pakkumist, mis ei vasta pakkumisdokumentatsiooni nõuetele, pakkumisele ei lubata. Pakkujapoolne tööde, mahtude, materjalide, kulude jms välistamine, mis mõjutab pakkumuse kogumaksumust, on vastuvõetamatu ja toob kaasa Pakkuja pakkumisest kõrvaldamise.

Pakkumise korraldaja on kohustatud hiljemalt 10 (kümme) kalendripäeva enne pakkumuse esitamise tähtaega saabunud Pakkuja ametlikule pöördumisele vastama 5 päeva jooksul. Ühtlasi saadetakse kõigile Taotlejatele vastuse koopia, mis on taotlejate jaoks üldist laadi.

Pakkumise korraldaja, sealhulgas Tellija algatusel, võib enne pakkumuse esitamise tähtpäeva teha pakkumisdokumentides muudatusi, pikendades samal ajal pakkumuse esitamise tähtaega, teavitades sellest kõiki Pakkujaid kirjalikult.

Pakkumise korraldaja, taotleja võivad vajaliku ametliku suhtluse läbi viia faksi- ja muude elektrooniliste vormide ja sidevahendite abil, millele järgneb oma taotluste kohustuslik kirjalik kinnitamine pakkumisdokumentides märgitud tähtaegadel.

Pakkumisel ei ole lubatud osaleda taotlejatel:

sissetulevad, vastavalt Art. föderaalseaduse "Konkurentsi kaitse kohta" artikkel 9 ühele isikute rühmale;

kes on maksejõuetu, likvideerimisel, saneerimisel või välja kuulutatud pankrot, samuti kelle vara on arestitud;

ei vasta Ettevõtte nõuetele tööstusohutuse, töökaitse ja keskkonna valdkonnas;

rikkus OOO LUKOIL-Nižnevolzhsknefteproduktiga varem sõlmitud lepingutest tulenevaid kohustusi. Samas tuleb selliseid rikkumisi kinnitada Kliendi kasuks kehtiv kohtulahend;

mille asutaja/juhataja on (oli) teise majandusüksuse asutaja/juhataja, kes pani riigi/omavalitsuse lepingu täitmisel toime kohustuste rikkumise, millega kaasnes tema arvamine ebaausate tarnijate registrisse või sõlmitud kokkulepe. koos OOO LUKOIL-Nižnevolzhsknefteproduktiga;

kes otseselt või kaudselt pakub, annab või nõustub maksma pakkumise korraldaja või tellija töötajale, pakkumiskomisjoni liikmele mis tahes vormis (materiaalses või mittemateriaalses) tasu, et mõjutada pakkumismenetluse läbiviimist. , otsuse või muu toimingu vastuvõtmine seoses käimasoleva hankega.

Esitatud pakkumisettepanekut pärast selle läbivaatamist Pakkujale ei tagastata. Pakkuja kohustub käsitlema Tööandja pakkumisdokumentides sisalduvat teavet konfidentsiaalsena ning mitte avaldama seda kolmandatele isikutele.

Pakkumise korraldaja kohustub hoidma Pakkuja pakkumuse pakkumises sisalduvat teavet konfidentsiaalsena. Konfidentsiaalseks loetakse ka kirjavahetust hanketeemadel.

Pakkuja pakkumuse esitamise, samuti pakkumisküsimustes toimuva kirjavahetuse keel on vene keel.

Hanke välja kuulutanud OOO LUKOIL-Nižnevolzhsknefteproduktil on õigus:

pakkumisdokumentatsiooni nõuetele mittevastavuse korral mitte ühtegi laekunud pakkumisettepanekut pakkumisele vastu võtma;

tühistama pakkumise mis tahes etapis, sealhulgas pärast pakkumise võitja valimist, kuid enne lepingu sõlmimist;

Pakkuja poolt Pakkumises deklareeritud andmete kontrollimiseks teha vajalikke päringuid vastavatele riigi- ja muudele asutustele ja organisatsioonidele, külastada Pakkuja ettevõtteid, asutusi ja tootmisüksusi.

mitte motiveerima taotlejate ees ühtegi pakkumise kohta tehtud otsust.

Kerigekohustuslikpakkumisdokumendid:

Pakkuja peab dokumentaalse kinnitusena oma pakkumisel osalemissoovi ja pakkumise objektiks oleva Tellija nõudmiste täitmise võime kohta esitama tõendid oma tehnilise potentsiaali, vajaliku kvalifikatsiooni, majandusliku ja rahalise olukorra kohta pakkumise raames. õrn pakkumine. Nimetatud tõendid hõlmavad järgmist:

« Taotlus hankel osalemiseks» lisa nr 1 kohasel vormil ja Tellija nõuete olemasolul "Tööohutuse, töökaitse ja keskkonnanõuete täitmise taotleja kvalifikatsiooniküsimustik" lisa nr 1 kohasel vormil. 33.

« Pakkumise tiitelleht» lisa nr 2 kohasel kujul. Hind ilma käibemaksuta.

Asutamisdokumentide ja registreerimistunnistuste notariaalselt kinnitatud koopiad.

Notariaalselt kinnitatud koopiad: pakkumise esemele vastava tegevuse teostamise õiguse litsentsid (kui kehtivate õigusaktide kohaselt on seda tüüpi tegevus litsentsitav); kaubale vajalikud sertifikaadid; vastavate järelevalveasutuste load (vajadusel).

Raamatupidamisaruannete koopiad (bilansid, kasumiaruanded), auditiaruanded eelmise aasta ja möödunud aruandeperioodi kohta, kinnitatud juhataja, pearaamatupidaja ja pitseeritud.

Tõend võlgade puudumise kohta maksude ja kohustuslike maksete tasumise kohta(maksuhalduri väljastatud eelarveliste ja eelarveväliste vahendite maksete vastavusse viimise akt).

Pakkumise eseme hinna arvutamine märkides selle arvutamise korra koos jaotusega peamiste tööliikide kaupa ja märkides arvutustes kasutatud regulatiivse raamistiku.

Teave rahaliste võimaluste ja rahastamisallikate kohta vastavalt etteantud vormidele:

Märge: Taotleja peab esitama teabe finantsseisundi kohta, täites selleks ette nähtud vormi, mis sisaldab koondandmeid varade ja kohustuste kohta, väljendatuna miljonites rublades (vastava aasta lõpus) ​​viimase 3 (kolme) aasta kohta. Olemasolevate kohustuste põhjal koostatakse varade ja kohustuste hindamise prognoos, väljendatuna miljonites rublades järgmiseks kaheks aastaks.

Märge: märkige kavandatavad rahastamisallikad, mis vastavad projekti maksete liikumise vajadustele, võtmata arvesse jooksvaid kohustusi.

Viide, millele on alla kirjutanud ettevõtte juht, pearaamatupidaja, osaleja panga juht pangalaenu kaasamise võimaluse kohta(vajadusel), samuti panga tagasisidet koostöö kohta Taotlejaga.

Teave Taotleja käibekapitali kohta ning nende täiendamise võimalused pakkumispakkumise esitamise ajal.

Teave võlgnevuste ja saadaolevate arvete olemasolu, summa ja olemuse kohta pakkumise esitamise ajal.

Teave nõuete kohta

Teave võlgnevuste kohta

Eelmise 3 (kolme) aasta tööde kogumaht vastavalt määratud vormile:

Märge: Taotleja esitab käesolevat vormi täites andmed aastakäibe kohta vastavalt vastaspooltele iga aasta tehtud ja lõpetamata tööde eest väljastatud arvetele (tuhandetes rublades) vaadeldava perioodi lõpus.

Oma olemuselt ja keerukusega sarnaste lepingute üksikasjad sõlmitud viimase 12 kuu jooksul kindlaksmääratud kujul:

Märge: Iga lepingu kohta täidetakse eraldi vorm. Lisaks esitab Pakkuja loetelu kõigist viimase 3 (kolme) aasta lepingutest, mis on oma olemuselt ja keerukusastmelt sarnased lepinguga, mille sõlmimiseks ta deklareerib oma osalemist pakkumisel. Praeguste lepingute puhul määratakse lepingu hind selle sõlmimise kuupäeval ja täidetud lepingute puhul - nende täitmise kuupäeval.

LUKOIL - Chernozemienefteprodukt Tankla number Tankla aadress... maantee Moskva-Kholmogory, 193 km maantee M-8 LUKOIL-Tsentrnefteprodukt № AZS Aadress AZS 03 ...